Если Чек Утерян Налоговый Вычет На Лечение

⚠Представление налогоплательщиком Справки об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации, в качестве документа, подтверждающего его фактические расходы на лечение, не противоречит законодательству и является достаточным основанием для принятия сумм к вычету.

Таким образом, если чеков на руках у Вас нет, то Вы всегда можете обратиться в медицинское учреждение, где Вы получали услуги по лечению, и заказать справку для налоговых органов без предоставления им чеков. Они ведут свой учет поступлений, регистрируют все суммы, а следовательно, смогут составить в полном объеме справку по всем уплаченным Вами суммам.

В том случае, если Вы планируете получить налоговый вычет за лекарства, чеки предоставить в ИФНС придется (Письмо ФНС РФ от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@). Возврат подоходного налога за медикаменты без чеков невозможен. Кроме того, если в чеке нет информации о наименования препарата, необходимо запросить в аптеке товарный чек, в котором будет дана подробная информация о названии лекарства, дозировке, количестве и т.д.

В медицинской организации для оформления справки об оплате медицинских услуг (образец тут) у Вас, скорее всего, запросят чеки, подтверждающие оплату лечения. Справка об оплате мед. услуг является обязательным документом для получения социального налогового вычета за лечение, поэтому, если кассовые чеки у Вас сохранились, предоставьте их в лечебное учреждение.

Для оформления налогового вычета за лечение необходимо предоставить в налоговую инспекцию документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение вычета. Чек подтверждает факт оплаты медицинских услуг. Но, что делать, если не все чеки сохранились или же их просто нет. Нужны ли чеки для налогового вычета по лечению?

Если Вы оплачивали медицинские услуги, а чеки ККМ по ним были утеряны, то получить налоговый вычет на лечение (мед. услуги) Вы сможете. Необходимым условием для возврата НДФЛ будет наличие справки об оплате медицинских услуг, которая и будет свидетельствовать о факте оплаты лечения. Это подтверждают:

Что делать, если чеков нет? В этом случае для подтверждения расходов в мед. организацию отдайте договор на лечение, акт об оказании услуг, другие документы, которые есть у Вас на руках. Кроме того, медицинское учреждение может получить информацию об оплате услуг из собственных баз данных и учетных документов. Так, «первичные учетные документы и приложения к ним, зафиксировавшие факт совершения хозяйственной операции и явившиеся основанием для бухгалтерских записей» должны храниться в организации 5 лет (п. 362 Перечня типовых управленческих архивных документов, утвержденного приказом Минкультуры России от 25 августа 2010 г. № 558). Поэтому, если чеков у Вас нет, то справку об оплате медицинских услуг Вы получить сможете.

Также: если за 2022 год были приобретены лек.ср-ва, и на каждое приобретение есть кассовый и товарный чек, но , в связи с пожизненным приемом препаратов на каждое приобретение не выписывался рецепт (НЕВОЗМОЖНО записаться на прием к неврологу для данного «мелкого» вопроса РЕГУЛЯРНО), можно ли ПОД каждый рецепт при оформлении документов в ФНС ЗА целый год выписать рецептурные бланки (читала вчера, что по факту покупки лекарств у врача можно запросить ПОДТВЕРЖДЕНИЕ в виде рецептурных бланков за 3 прошедших года. При этом они будут выписываться задним числом датой выдачи или датой покупки препаратов — как указано в чеках? Не заставишь врача это делать. Какие есть на это счет регламентирующие документы, ведь получение налогового вычета — это ПРАВО гражданина, и никто не может препятствовать ему в получении этого права.

Налоговикам необходимо представить заверенную копию договора с медицинским учреждением. На условия этого документа следует обратить особое внимание в том случае, если проводилось дорогостоящее лечение, а вы за свой счет приобретали материалы или медицинское оборудование, отсутствующие в данной клинике. Это позволит получить вычет в полном размере.

  • если заявитель вычета хочет вернуть деньги, потраченные на лечение детей, потребуется свидетельство о рождении ребенка;
  • если лечились родители заявителя, а оплачивал их лечение заявитель, нужно приложить свидетельство о рождении самого заявителя.

Добрый день! Прошу пояснить для налогового вычета на приобретение лекарственных средств КАК, на каком актуальном бланке в 2022 году и на чье имя должен быть оформлен рецептурный бланк на лекарственные средства из ПЕРЕЧНЯ. согласно заболеванию, отраженному в мед.карте, если
— дочь — налогоплательщик, работающий гражданин
— покупает лекарства РОДИТЕЛЯМ-ПЕНСИОНЕРАМ
— у нее будет произведен налоговый вычет
— у родителей-пенсионеров НЕТ доходов — только копеечная пенсия, на которую не купишь лекарства.
Т.е. интересует:
— бланк рецептурный (на 2022г) № …
— ЧТО на нем должно быть написано (для налоговой)
— Чья фамилия пишется в графе Ф.И.О. (если дочери и ее ИНН, то ГДЕ будет видно, ДЛЯ кого она приобрела данный лечебный препарат — где пишется фио пациента?)
— ЧТО писать в бланке в графах «руб., коп.» и КТО это пишет.

При этом иные подтверждающие факт оплаты документы (квитанции, чеки, платежки и др.) не нужны, поскольку данная справка выдается только в том случае, если за услуги уже расплатились. Такой позиции придерживаются и чиновники Минфина, и налоговики (письма Минфина России от 29.03.2022 № 03-04-05/20083, от 17.04.2012 № 03-04-08/7-76, ФНС России от 07.03.2013 № ЕД-3-3/787@).

Почему для получения налогового вычета услуги лучше оплачивать картой

Налоговый вычет, чаще всего, оформляют через налоговую инспекцию. По правилам, прежде чем подавать документы, нужно дождаться окончания календарного года, в котором у вас были затраты. А если расходы вы оплачивали в начале года, то чеки у вас будут лежать достаточно долгое время.

Проще всего оплачивать услуги банковской картой (безналичным способом), чтобы потом приложить к документам чек об оплате, распечатанный из онлайн-банка. Законодательно электронный чек приравнен к бумажному, поэтому инспекторы должны принимать такой документ. Электронный чек содержит всю необходимую информацию, и он подтвердит понесенные вами расходы.

Отдельно хотим пояснить ситуацию, когда физлица оформляют вычет за медуслуги. Среди необходимых документов при получении вычета (помимо чека) есть справка об оплате медуслуг, полученная в клинике или медцентре. При этом если у вас нет бумажного или электронного чека об оплате услуг, но есть справка из медицинского учреждения об оплате, то вы сможете оформить вычет и без чека. Но мы все же настоятельно рекомендуем сохранять все платежные документы, чтобы дополнительных вопросов у инспектора не было.

Вопрос: Прививка от ветряной оспы не входит в календарь национальных прививок. Делают её только в платных медицинских центрах. Можно ли получить налоговый вычет за прививку?
Ответ: Вы можете произвести налоговый вычет в том случае, если у организации в которую вы обращались есть лицензия на оказание медицинских услуг, копию которой вам необходимо будет предъявить с остальными документами в налоговую.
Согласно п. 2. Постановления Правительства РФ от 19.03.2001 № 201 «Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы» входят в Перечень медицинских услуг, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета.

Вопрос: Супруг оплатил лечение т. е. чек на его имя он пенсионер. Я работаю. Справку счет на мое имя должны выписать в регистратуре? Или в налоговую достаточно предоставить свидетельство о браке?
Ответ: Достаточно предъявить свидетельство о браке для получения вычета. На чье имя будет выписана справка об оплате в данном случае не имеет значения.

Если вы оплачивали медицинские услуги, то согласно подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ, вы вправе получить возврат налога за лечение, в сумме, уплаченной за налоговый период (год).
Мы подобрали для вас семь вопросов и ответов, которые касаются получения налогового вычета на лечение.

1.За какой период времени возможен возврат социального налогового вычета

Вопрос: Я обратилась в медицинское учреждение за пакетом документов и попросила сделать мне копию чека. Пакет документов мне подготовили, но сказали что с 1 января 2022 года копию чека налоговая не требует. Правда ли это?
Ответ: Основным документов для принятия расходов по лечению является справка от мед.учреждения об оплате услуг. Если она у Вас есть, то этого достаточно.

Вас может заинтересовать ::  Как Отомстиь Соседу Ультразвуком

Вопрос: Можно ли получить налоговый вычет по ведению беременности и (или) родам?
Ответ: Если есть договор с клиникой, и у клиники имеется лицензия, необходимо запросить в клинике справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы — и можно воспользоваться вычетом

  1. Договор со страховой компанией или полис. В ИФНС подается заверенная копия договора/полиса.
  2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  3. Лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
    Примечание: если в договоре со страховой компанией указаны реквизиты лицензии, то отдельное предоставление лицензии не является обязательным.
  1. Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика». Такой рецепт выдается Вашим лечащим врачом: либо сразу вместе с получением аналогичного бланка для аптеки, либо позже на основании записей в медицинской карте. В ИФНС подается оригинал рецепта.
  2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (например, платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

При получении налогового вычета за медицинские услуги налогоплательщику не требуется предоставлять копии платежных документов (квитанций, чеков, платежных поручений). Достаточно того, чтобы у налогоплательщика была справка об оплате медицинских услуг для налоговых органов.

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
    Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.
  1. Cправка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001. Указанную справку Вы можете взять у медицинской организации, которая оказала Вам услугу. В ИФНС подается оригинал справки.
    Обратите внимание: предоставление платежных документов (чеков, квитанций, платежных поручений) не является обязательным. Подробнее в статье Требуется ли прикладывать копии платежных документов?
    Примечание: при прохождении лечения в санаторно-курортном учреждении Вы можете получить аналогичную справку. В этой справке будет отражена стоимость лечения, включенная в путевку (за вычетом проживания, питания и т.п.) и сумма дополнительно оплаченных медицинских услуг.
  2. Договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг. В ИФНС подается заверенная копия договора.
    Примечание: Если вы включаете в расходы на дорогостоящее лечение расходы на приобретение медицинского оборудования или материалов, которые купили за свой счет в связи с их отсутствием в медицинском учреждении, то они должны быть прямо прописаны в договоре с медицинской организацией.
  3. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
    Примечание: если в договоре на лечение указаны реквизиты лицензии медицинского заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
  • Также в налоговую инспекцию рекомендуется представить:
  • справку 2-НДФЛ (выдает работодатель);
  • договоры на оказание медицинских услуг (при наличии);
  • копию российской лицензии медицинского учреждения (при обращении за вычетом по расходам на лечение);
  • справку об оплате медицинских услуг (оригинал) – ее обязана выдать медицинская организация, указав вид и стоимость оплаченных пациентом услуг (а также его ФИО и ИНН) и заверив ее печатью (при обращении за вычетом по расходам на лечение) (приложение № 1 к приказу Минздрава и МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256);
  • рецепт лечащего врача с указанием на необходимость использования того или иного действующего вещества препарата (при обращении за вычетом по расходам на лекарства);
  • заявление о предоставлении налогового вычета на лечение и (или) лекарства (при первоначальной подаче документов);
  • заявление о возврате излишне уплаченной суммы налога;
  • свидетельство о рождении ребенка (при получении вычета на лечение ребенка);
  • свидетельство о заключении брака (при получении вычета на лечение супруга (супруги);
  • свидетельство о рождении самого налогоплательщика, если им оплачено лечение или приобретение медикаментов родителям (при получении вычета на лечение родителей);
  • подтверждение права на получение налогового вычета от налоговой инспекции (в случае получения вычета через работодателя).

При этом необходимо учитывать, что социальные налоговые вычеты рассчитываются совокупно (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 31 мая 2011 г. № 03-04-05/7-388). Поэтому если за отчетный год налогоплательщик понес расходы на обучение в размере 100 тыс. руб. и подал декларацию с принятием их к вычету, то вычетом на лечение он может воспользоваться только в размере 20 тыс. руб., однако расходы на дорогостоящее лечение можно предъявить к вычету полностью.

В последнем случае вычет распространяется как на собственно медицинские услуги, оказанные родственникам, так и на приобретенные для них лекарства. Кроме того, налогоплательщик может возместить затраты на покупку родственникам из числа указанных выше полиса ДМС.

Кроме того, пациент не сможет получить вычет, если его лечение было оплачено работодателем (даже при оказании им целевой материальной помощи на лечение) (абз. 6 подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 4 июля 2011 г. № 03-04-05/5-475). Если же налогоплательщик возместит работодателю сумму расходов, произведенных за его лечение, вычет может быть предоставлен за тот налоговый период, в котором были возмещены произведенные работодателем расходы. Факт возмещения налогоплательщиком денежных средств, перечисленных работодателем по заявлению работника в оплату лечения, подтверждается справкой, выданной работодателем (письмо ФНС России от 31 августа 2006 г. № САЭ-6-04/876@).

Еще одним ограничением является требование наличия российской лицензии на оказание соответствующих медицинских услуг у организации или ИП, предоставившего такие услуги. Поэтому, в отличие от вычета на обучение, получить вычет на услуги по лечению в зарубежных клиниках невозможно (абз. 5 подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 25 сентября 2013 г. № 03-04-05/39799).

Как восстановить чеки для налогового вычета за лечение

В случае, когда у Вас не сохранились чеки (часть чеков или все), их нет, они выцвели и не видно, что на них напечатано, возникает вопрос «нужны ли чеки для налогового вычета по лечению». Если Вы возвращаете НДФЛ за медицинские услуги, то достаточно предоставить только справку об оплате медицинских услуг. В случае получения вычета за лекарства наличие кассового чека обязательно.

Что делать, если чеков нет? В этом случае для подтверждения расходов в мед. организацию отдайте договор на лечение, акт об оказании услуг, другие документы, которые есть у Вас на руках. Кроме того, медицинское учреждение может получить информацию об оплате услуг из собственных баз данных и учетных документов.

Что же касается лекарств, то с 2022 года вычет можно получить в размере стоимости любых лекарственных средств, приобретенных налогоплательщиком по назначению врача.
Вы подаете заявление о предоставлении Вам социального вычета на лечение, и Вам возвратят 13 % от потраченной на лечение суммы.

Если у вас есть вышеуказанная справка и вид оказанной услуги содержится в перечне, для получения вычета понадобятся еще 2 документа от медучреждения, оказавшего услугу: договор и лицензия. Если у медучреждения отсутствует лицензия на осуществление медицинской деятельности или лечение производила не российская, а иностранная клиника, в вычете откажут. Декларация 3-НДФЛ, заявление на вычет, справка о доходах 2-НДФЛ, паспорт — с такого набора документов потребуется начать оформление вычета любому человеку, решившему воспользоваться своим правом на возврат НДФЛ от потраченных на лечение сумм.

Первое, с чего нужно начать, – выяснить, есть ли у клиники необходимая лицензия на работу. Вычет можно получить только за лечение в российской больнице.
Для получения документов вам предлагаем Вам обратиться к Администратору, который подготовит документы, которые для получения вычета. Вы можете сделать заявку на получение документов, позвонив по телефонам клиники заранее.

Как получить налоговый вычет по расходам на медицину

Исключение составляет налоговый вычет по расходам на дорогостоящее лечение . По дорогостоящим видам лечения социальный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов (вам вернется 13% от той суммы, что вы потратили) и не суммируется с остальными социальными налоговыми вычетами.

Вас может заинтересовать ::  Кому Продлевают Чернопольское Пособие После 18 Лет

Если работодатель удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.

Если вы работали и уплачивали подоходный налог в размере 13%, одновременно оплачивая медицинские услуги , Социальный вычет по НДФЛ предоставляется в размере стоимости любых лекарств, назначенных лечащим врачом и приобретенных налогоплательщиком за счет собственных средств.

  • копия договора на оказание медицинских услуг, если договор заключался;
  • копия лицензии медицинской организации или индивидуального предпринимателя, если в договоре отсутствуют ее реквизиты;
  • оригинал справки об оплате медицинских услуг.

В большинстве случаев размер налогового вычета по расходам на медицину — 120 000 рублей. То есть вам вернется 13% от этой суммы. При этом вычет по расходам на медицину суммируется с другими социальными налоговыми вычетами, и 120 000 рублей будет максимальной суммой для всех социальных налоговых вычетов, которые вы сможете заявить за год (кроме вычета по расходам на благотворительность и образование детей).

Семь вопросов и ответов о вычете на лечение

Если вы оплачивали медицинские услуги, то согласно подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ, вы вправе получить возврат налога за лечение, в сумме, уплаченной за налоговый период (год).
Мы подобрали для вас семь вопросов и ответов, которые касаются получения налогового вычета на лечение.

1.За какой период времени возможен возврат социального налогового вычета

Вопрос: Можно ли получить налоговый вычет по ведению беременности и (или) родам?
Ответ: Если есть договор с клиникой, и у клиники имеется лицензия, необходимо запросить в клинике справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы — и можно воспользоваться вычетом

Вопрос: Прививка от ветряной оспы не входит в календарь национальных прививок. Делают её только в платных медицинских центрах. Можно ли получить налоговый вычет за прививку?
Ответ: Вы можете произвести налоговый вычет в том случае, если у организации в которую вы обращались есть лицензия на оказание медицинских услуг, копию которой вам необходимо будет предъявить с остальными документами в налоговую.
Согласно п. 2. Постановления Правительства РФ от 19.03.2001 № 201 «Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы» входят в Перечень медицинских услуг, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета.

Вопрос: Я обратилась в медицинское учреждение за пакетом документов и попросила сделать мне копию чека. Пакет документов мне подготовили, но сказали что с 1 января 2022 года копию чека налоговая не требует. Правда ли это?
Ответ: Основным документов для принятия расходов по лечению является справка от мед.учреждения об оплате услуг. Если она у Вас есть, то этого достаточно.

Вопрос: Супруг оплатил лечение т. е. чек на его имя он пенсионер. Я работаю. Справку счет на мое имя должны выписать в регистратуре? Или в налоговую достаточно предоставить свидетельство о браке?
Ответ: Достаточно предъявить свидетельство о браке для получения вычета. На чье имя будет выписана справка об оплате в данном случае не имеет значения.

В 2022 году осуществлял лечение зубов. Хочу вернуть налог за это лечение. Но у меня сохранились не все чеки. То есть справку для налоговой мне написали на всю сумму лечения, которая числится в базе данных стоматологии за 2022 год. А сумма по сохранившимся чекам, получается меньше. Администратор стоматологии сказала мне, что сейчас в налоговой не требуют чеков за лечение. Что справка «Для Налоговой» из стоматологии является достаточным подтверждающим затраты документом. Ранее, за предыдущие годы, я всегда предоставлял все чеки.

Что делать, если чек выцвел

Если гражданин решит вернуть часть подоходного налога, то помимо заполнения декларации 3-НДФЛ необходимо собрать ряд документов, среди которых должен быть платёжный документ. К ним относятся не только кассовые чеки, нo и приходно-кассовые ордера, выписки, платёжные поручения. Например, при получении медицинских услуг или после оплаты учёбы в образовательном учреждении необходимо предоставить оригинал или копию платёжного документа. В случае его отсутствия (утери или нечитаемости) можно получить в медицинском либо образовательном учреждении (в зависимости от того, за что планируется возврат налога) справку об оплаченных услугах взамен чеков. Возможно получить налоговый вычет на основании данных документов.

Также возможно получить выписку из банка о том, что действительно вы потратили свои денежные средства на те или иные услуги cчётa (ecли oплaтa былa пpoизвeдeнa в безналичном порядке). Выписка из банка также будет доказывать факт вашей оплаты. В выписке важно, чтобы было видно: кому были перечислены денежные средства и в какой сумме, дата платежа.

При получении налогового вычета при покупке недвижимости, если оплата проходила наличными продавцу, то необходимо получить расписку продавца в получении денежных средств либо чеки, квитанции, если оплата проходила юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю. Если в договоре указано, что расчёты между сторонами произведены полностью, то расписки или квитанции не требуются.

Налоговый вычет по стоматологическому лечению

В Список №1 входят любые стоматологические услуги: лечение кариеса, удаление зубов, эндодонтическое лечение каналов, лечение десен, профессиональная гигиена, исправление прикуса брекетами и капами и т.п. По этому списку Правительство РФ ограничило сумму налогового вычета стоимостью лечения до 120 000 рублей. Даже если вы потратили на лечение сумму, превышающую 120 тыс. руб., вы не сможете учесть ее при расчете налогового вычета.

Если Вы потеряли чеки (один или несколько) за медицинские услуги или они, предположим, выцвели, то право получить вычет у Вас сохраняется. Документом, подтверждающим факт оплаты лечения, будет справка об оказании медицинских услуг, либо мы подготовим для Вас копии чеков.

В Список №2 входят имплантация зубов, протезирование на зубных имплантатах, костно-пластические и реконструктивные хирургические операции на челюстях. По этому списку верхний потолок налогового вычета не ограничен. Если вы потратили на это сумму большую, чем 120 000 рублей, вы можете претендовать на возврат 13% со всей суммы лечения.

Поскольку «имплантация» относится к дорогостоящим медицинским услугам, на которые не распространяется ограничение налогового вычета в 120 000 рублей, размер вычета может составить 130 000 рублей. Сумма НДФЛ, подлежащая возврату из бюджета, может составить 16 900 рублей.

Налоговый вычет за лечение

Кроме того, нельзя вернуть больше налогов, чем заплатили за год. Например, в этом году вы официально работали 3 месяца и получали ежемесячно 30 000 ₽. Каждый месяц работодатель отчислял за вас НДФЛ 13%, то есть 3900 ₽. Итого за год вы отдали государству 11 700 ₽. Значит, именно такую сумму вы можете вернуть по всем социальным вычетам. Уточнить размер своих отчислений можно в личном кабинете на сайте ФНС.

  • Договор с клиникой.
  • Номер лицензии клиники, если он не указан в договоре.
  • Справка об оплате медицинских услуг с кодом 2.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Заявление на возврат налога.
  • Если вы хотите получить вычет на протез или имплант, понадобятся дополнительные документы: выписка из больницы, чек за оплату протеза.
  • Договор с клиникой.
  • Номер лицензии клиники, если он не указан в договоре.
  • Справка об оплате медицинских услуг с кодом 1, ее выдают в регистратуре клиники по запросу. Чтобы получить справку, нужно принести чеки.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Заявление на возврат налога.
  • Бланк с рецептом по форме № 107-у. Это рецепт именно для налоговой, а не для аптеки. Попросите врача его оформить, даже если вам назначили безрецептурный препарат.
  • Чек из аптеки с названием лекарства.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Заявление на возврат налога.

BAЖНO! Индивидyaльныe пpeдпpинимaтeли, ocyщecтвляющиe дeятeльнocть нa cпeциaльныx cиcтeмax нaлoгooблoжeния (УCН, EНBД, ECXН или пaтeнт) вepнyть 13% oт cyммы, пoтpaчeннoй нa лeчeниe, нe cмoгyт. Иcключeниe вoзмoжнo тoлькo в тoм cлyчae, ecли ИП тaкжe имeeт oфициaльнoe тpyдoycтpoйcтвo в кaчecтвe нaeмнoгo paбoтникa. Этo oбъяcняeтcя тeм, чтo пpeдпpинимaтeли-cпeцpeжимники пo peзyльтaтaм cвoeй дeятeльнocти выплaчивaют нe НДФЛ, a иныe нaлoги, пpeдycмoтpeнныe выбpaннoй cxeмoй нaлoгooблoжeния.

BAЖНO! Чeткий cpoк пoдaчи дeклapaции 3-НДФЛ нe ycтaнoвлeн. Ocнoвнoe тpeбoвaниe зaключaeтcя в тoм, чтoбы зaкoнчилcя кaлeндapный гoд, в тeчeниe кoтopoгo были oкaзaны плaтныe мeдицинcкиe ycлyги. Нaпpимep, ecли зaявитeль oплaчивaл лeчeниe в 2022 гoдy, тo oбpaтитьcя в нaлoгoвый opгaн и пpeдocтaвить дoкyмeнт пo фopмe 3-НДФЛ oн cмoжeт в любoй paбoчий дeнь 2022 гoдa.

BAЖНO! Boзвpaт 13 пpoцeнтoв зa мeдицинcкиe ycлyги вoзмoжeн лишь в тoм cлyчae, ecли c мoмeнтa иx oкaзaния пpoшлo нe бoлee тpex лeт. To ecть, в тeчeниe 2022 гoдa мoжнo пoлyчить кoмпeнcaцию зa плaтнoe лeчeниe, кoтopoe былo пpoвeдeнo в 2022, 2022 и 2022 гoдax.

  • любaя вpaчeбнaя кoнcyльтaция, диaгнocтикa или мeдицинcкaя экcпepтизa;
  • пpoxoждeниe лeчeния нa днeвнoм cтaциoнape;
  • cдaчa биoлoгичecкиx aнaлизoв;
  • лeчeниe, yдaлeниe и пpoтeзиpoвaниe зyбoв;
  • выпoлнeниe oпepaций (в тoм чиcлe плacтичecкиx);
  • ЭКO.
  1. Этaп пepвый: лeчeниe. Eгo cлeдyeт пpoвoдить в aккpeдитoвaннoй клиникe, cпocoбнoй oфopмить вce тpeбyeмыe дoкyмeнты для тoгo, чтoбы пoлyчить нaлoгoвый вычeт нa лeчeниe зyбoв. B чacтнocти, пocлe oкoнчaния вcex пpoцeдyp, клиникa дoлжнa пpeдocтaвить клиeнтy cпpaвкy, пoдтвepждaющyю фaкт oплaты ycлyг. B дoкyмeнтe oбязaтeльнo нyжнo yкaзaть кoд пpeдocтaвлeннoй ycлyги:
    • 1 – oбычнoe лeчeниe;
    • 2 – дopoгocтoящee лeчeниe, вxoдящee в пepeчeнь ycлyг Mинcoцздpaвpaзвития.
  2. Этaп втopoй: cбop дoкyмeнтoв. Boзвpaт пoдoxoднoгo нaлoгa зa лeчeниe зyбoв нeвoзмoжeн, ecли клиeнт нe пpeдocтaвит в нaлoгoвый opгaн вce нeoбxoдимыe бyмaги. Taкжe вaжнo пpaвильнo зaпoлнить зaявлeниe пo cyщecтвyющeмy oбpaзцy.
  3. Этaп тpeтий: выбop cпocoбa пoлyчeния дeнeжнoй кoмпeнcaции. Coглacнo poccийcкoмy зaкoнoдaтeльcтвy, пoлyчить coциaльный нaлoгoвый вычeт нa лeчeниe в 2022 гoдy гpaждaнин мoжeт двyмя cпocoбaми:
    • B нaлoгoвoм opгaнe. B дaннoм cлyчae пpeимyщecтвo зaключaeтcя в тoм, чтo зaявитeль пoлyчит cpaзy вcю пpичитaющyюcя eмy cyммy в видe eдинoвpeмeннoй выплaты. Нo пpи этoм для пoдaчи зaявлeния пpидeтcя дoждaтьcя oкoнчaния кaлeндapнoгo гoдa, в тeчeниe кoтopoгo клиeнтy пpeдocтaвлялиcь плaтныe мeдицинcкиe ycлyги. Taкжe гpaждaнинy пoтpeбyeтcя зaпoлнить дeклapaцию 3-НДФЛ. Нa пpoвepкy вcex дoкyмeнтoв нaлoгoвoй инcпeкциeй мoжeт yйти дo тpex мecяцeв и eщe oдин мecяц – нa пepeчиcлeниe cpeдcтв нa бaнкoвcкий cчeт зaявитeля. Taким oбpaзoм, вcя пpoцeдypa пoлyчeния кoмпeнcaции зaймeт пpимepнo 4 мecяцa.

1 вариант мне не нравится: Я озвучиваю в клинике сумму, на которую у меня есть чеки, и они мне дают справку на эту сумму (на меньшую сумму без проблем всё дадут). Проблем в ФНС точно не будет, всё одобрят. Но так я смогу вернуть меньшую сумму чем могла бы при наличии чеков((

Вопрос: обязательны ли чеки? или мне откажут за неимением части чеков? если да, то стоит ли попытаться? Может кто так делал?
Чеков у меня с договорами полно, целая стопка, будет ли у сотрудников налоговой желание и время перепроверять все чеки или они просто посмотрят справки об уплаченных суммах от клиник и одобрят возврат НДФЛ?

1 вариант мне не нравится: Я озвучиваю в клинике сумму, на которую у меня есть чеки, и они мне дают справку на эту сумму (на меньшую сумму без проблем всё дадут). Проблем в ФНС точно не будет, всё одобрят. Но так я смогу вернуть меньшую сумму чем могла бы при наличии чеков((

Вопрос: обязательны ли чеки? или мне откажут за неимением части чеков? если да, то стоит ли попытаться? Может кто так делал?
Чеков у меня с договорами полно, целая стопка, будет ли у сотрудников налоговой желание и время перепроверять все чеки или они просто посмотрят справки об уплаченных суммах от клиник и одобрят возврат НДФЛ?

Если Вы потеряли чеки (один или несколько) за медицинские услуги или они, предположим, выцвели, то право получить вычет у Вас сохраняется. Документом, подтверждающим факт оплаты лечения, будет справка об оказании медицинских услуг, либо мы подготовим для Вас копии чеков.

В Список №2 входят имплантация зубов, протезирование на зубных имплантатах, костно-пластические и реконструктивные хирургические операции на челюстях. По этому списку верхний потолок налогового вычета не ограничен. Если вы потратили на это сумму большую, чем 120 000 рублей, вы можете претендовать на возврат 13% со всей суммы лечения.

В Список №1 входят любые стоматологические услуги: лечение кариеса, удаление зубов, эндодонтическое лечение каналов, лечение десен, профессиональная гигиена, исправление прикуса брекетами и капами и т.п. По этому списку Правительство РФ ограничило сумму налогового вычета стоимостью лечения до 120 000 рублей. Даже если вы потратили на лечение сумму, превышающую 120 тыс. руб., вы не сможете учесть ее при расчете налогового вычета.

Поскольку «имплантация» относится к дорогостоящим медицинским услугам, на которые не распространяется ограничение налогового вычета в 120 000 рублей, размер вычета может составить 130 000 рублей. Сумма НДФЛ, подлежащая возврату из бюджета, может составить 16 900 рублей.

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на лечение и приобретение медикаментов определен п.3 ст. 219 НК РФ. Перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

Кодовое слово — это Ваш личный пароль к базе своих исследований и к возможной консультации врача KDL по телефону. Врач клинической лабораторной диагностики может пояснить результаты анализов, но не ставит диагноз и не назначает лечение. Вы можете указать кодовое слово в любой момент в медицинском офисе при оформлении исследований. Обратите внимание, что телефонную консультацию по результатам исследований врачи KDL проводят только при наличии кодового слова. Ваше кодовое слово всегда доступно в личном кабинете, где можно его вспомнить или при необходимости изменить.

Для получения социального вычета Вам потребуется предъявить в ИФНС России справку о получении платных медицинских услуг (можно получить при личном визите в медицинский офис лаборатории) и копию Лицензии. Необходимо заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была произведена оплата медицинских услуг, получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое были оплачены медицинские услуги. Если утеряны чеки, то пациент не теряет право на получение налогового вычета. В комплект документов, подтверждающих право на получение социального налогового вычета по расходам на медицинские услуги, необходимо приложить Договор на оказание платных медицинских услуг, Приложение к Договору не требуется.

Результаты исследований могут быть выданы доверенному лицу только в том случае, если клиент указал его в договоре (который заключал при сдаче анализа). Для этого в обоих экземплярах стандартной формы договора клиент собственноручно указывает ФИО доверенного лица. Результаты выдают третьему лицу при предъявлении договора и документа, удостоверяющего личность (паспорт). Результаты исследований на ВИЧ выдают только лично пациенту. Получить результаты другого человека можно также при наличии нотариально заверенного согласия.

Да, в ряде городов в наших медицинских офисах можно сдавать анализы на ВИЧ анонимно. В этом случае на исследования, которые Вы будете сдавать, не будет распространяться скидка по Карте Здоровья, так как мы не идентифицируем Вас как нашего пациента. Обращаем внимание, что в Краснодаре, Майкопе, Новороссийске, Туапсе, Армавире, Геленджике, Казани нет возможности анонимной сдачи анализа на ВИЧ.

  • Договор с клиникой.
  • Номер лицензии клиники, если он не указан в договоре.
  • Справка об оплате медицинских услуг с кодом 2.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Заявление на возврат налога.
  • Если вы хотите получить вычет на протез или имплант, понадобятся дополнительные документы: выписка из больницы, чек за оплату протеза.

Кроме того, нельзя вернуть больше налогов, чем заплатили за год. Например, в этом году вы официально работали 3 месяца и получали ежемесячно 30 000 ₽. Каждый месяц работодатель отчислял за вас НДФЛ 13%, то есть 3900 ₽. Итого за год вы отдали государству 11 700 ₽. Значит, именно такую сумму вы можете вернуть по всем социальным вычетам. Уточнить размер своих отчислений можно в личном кабинете на сайте ФНС.

  • Договор с клиникой.
  • Номер лицензии клиники, если он не указан в договоре.
  • Справка об оплате медицинских услуг с кодом 1, ее выдают в регистратуре клиники по запросу. Чтобы получить справку, нужно принести чеки.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Заявление на возврат налога.
  • Бланк с рецептом по форме № 107-у. Это рецепт именно для налоговой, а не для аптеки. Попросите врача его оформить, даже если вам назначили безрецептурный препарат.
  • Чек из аптеки с названием лекарства.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Заявление на возврат налога.

Adblock
detector