Методы Выявления Экономических Преступлений

Современные методы выявления и особенности обнаружения признаков экономических преступлений в системе управления региональной экономикой Текст научной статьи по специальности; Экономика и бизнес

опосредованные событием преступления) и их признаки, которые отражаются в системе экономической информации на различных ее уровнях (бухгалтерский учет, оперативнотехнический учет и статистический учет). Например, на уровне бухгалтерского учета — в первичных документах, счетах текущего учета, отчетности.

заключения договора. Эта информация была передана в правоохранительные органы. В последующем было установлено, что агент страховой компании, получая из ГИБДД сведения об автомобилях, попавших в аварию, обращался к их владельцам с предложением заключить фиктивный договор страхования. После выплаты страховой суммы деньги делились между инспектором ГИБДД, автовладельцем и агентом страховой компании [3, с. 207].

Методы Выявления Экономических Преступлений

Экономико-математические методы используют­ся для выявления оптимальных ситуаций производствен­ной деятельности. С помощью их определяют оптималь­ный вариант плана грузоперевозок, сокращение простоев автомобильных перевозок и т.д. Экономико-математичес­кие методы применяют для выявления неиспользованных резервов рационального хозяйствования, экономного расходования финансовых, материальных и трудовых ресурсов.

Обратное калькулирование себестоимости продук­ции используется с целью расчленения объекта на состав­ные элементы для определения качественной характери­стики. Оно осуществляется с целью восстановления количественного учета на кухне предприятия обществен­ного питания по наиболее ценным продуктам и последу­ющего сопоставления соответствия расхода сырья и про­дуктов по норме фактическому выпуску продукции согласно сборника рецептур. В результате этого выявляется неза­конная экономия основных видов сырья в следствии недовложения, недокументированное поступление про­дуктов, недостачи тех или иных видов продуктов и т.д.

Вас может заинтересовать ::  Может Ли Банк Забрать Квартиру Жены За Долги Мужа

Взяточничество не только довольно распространенное, но и достаточно сложное для раскрытия и расследования преступление. Сложности его расследования обусловлены целым рядом обстоятельств. Во-первых, все его участники – взяткополучатель, взяткодатель – заинтересованы в тщательном сокрытии следов своих преступных действий, ибо каждый из них может понести уголовную ответственность в случае разоблачения. Поэтому данные преступления в подавляющем большинстве случаев совершаются без свидетелей и с тщательной маскировкой их следов.

Допрос заявителей и иных свидетелей. Заявителями о взяточничестве обычно являются лица, которые уже дали взятку и раскаялись в этом, либо у которых вымогается взятка, лица, которым предлагается взятка, и иные граждане, что-либо знающие о взяточничестве. В процессе их допроса прежде всего уточняются и конкретизируются изложенные в их заявлении обстоятельства.

Во многих договорных обязательствах между кредитной организацией и заемщиком устанавливается правило погашения – в случае несостоятельности банк имеет право на обращение взыскания на все его имущество. Многие кредиторы пишут эти условия мелким шрифтом, и простому обывателю разобрать, когда точно наступит момент полного расчета с банком, представляется затруднительным, и этим вовсю пользуются клерки с мошенническими намерениями заполучить всю недвижимость и принадлежащее имущество заемщика. Подобным воротилам грозит наказание по ст. 159 Уголовного Законодательства за хищение или незаконное приобретение права собственности по мошеннической схеме отъема не принадлежащей ему вещи.

Преступникам важно обойти установленные Законом нормы и правила для достижения своей цели, в том или ином виде коммерческой деятельности. Поэтому расследование экономические преступления срок будет определяться степенью тяжести содеянного и ущербу, нанесенному преступными, изощренными методами в целом по стране или конкретно взятому предпринимателю.

Особенности выявления и расследования преступлений в сфере экономической деятельности

Необходимо отметить, что уголовное дело возбуждается только в отношении физического лица. В отношении юридического лица, т.е. организации, уголовное дело не возбуждается. Но по заявлению представителя юридического лица, будь то государственная, негосударственная, коммерческая организация, с согласия руководителя этой организации решается вопрос о возбуждении уголовного дела, которое, в конечном итоге, может быть возбуждено.

Вас может заинтересовать ::  Как Получить Проездную Карту Школьника Повторно При Потере

ОПГ обычно совершают преступления на определенной территории, которую контролируют. Преступления обычно относятся к одному типу, совершаются сходными способами, на местах преступлений остаются сходные следы (например, следы выстрела из одного оружия, одинаковые отпечатки пальцев и т. д.). Так как почти все организованные группы стремятся к увеличению своих доходов и расширению территории своей деятельности, это приводит к конфликту с другими преступными группами. Обычно конфликт решается путем убийства противника или его устрашения с целью прогнать с определенной территории. Убийства при этом совершаются или путем найма киллера, или на встречах организованных преступных группировок для разрешения спорных вопросов.

Методика расследования преступлений, совершаемых в сфере экономики

Специфика этих преступных групп определяется следующими признаками: 1) латентностью совершения хищения; 2) глубокой конспирацией; 3) прочными связями и взаимодействием всех расхитителей; 4) выполнением каждым участником строго определенных преступных функций; 5) иерархической структурой; 6) осведомленностью организаторов преступных групп о деятельности всех ее членов (включая и непреступные действия в группе); 7) осведомленностью второстепенных членов группы расхитителей только о действиях их ближайших соучастников, незнанием характера деятельности всей группы, в особенности ее руководителей.

Вместе с тем нельзя умалять значение отдельного признака хищения. Тщательно проверенный, он, возможно, не даст достаточных данных для возбуждения уголовного дела, однако может послужить основанием для организации и проведения комплекса оперативно-розыскных и иных мероприятий работниками ОБЭП.

Для выявления и раскрытия преступлений, связанных с запрещенной экономической деятельностью, необходимо широкое использование правоохранительными органами знаний и возможностей лиц, сведущих в области стандартов, определения качества незаконно изготавливаемых товаров, лицензирования, в нормативных документах, регулирующих отношения в сфере экономики.

Одной из особенностей дел рассматриваемой категории является то, что по факту чрезвычайных происшествий наряду с уголовно-процессуальным расследованием проводится еще и служебное расследование, осуществляемое межведомственными комиссиями специалистов различного профиля. Вторая особенность состоит в том, что расследование чаще всего осуществляется бригадным методом на основе взаимодействия нескольких следователей одной или различной ведомственной принадлежности. Широкое разнообразие направлений, форм и векторов взаимодействия указывает на необходимость его тщательной подготовки, обеспечения согласованности действий, координации и управления работой его субъектов. Вопрос о количественном составе и профессиональной специализации членов оперативно-следственной группы (бригады) решается с учетом характера, вида и размера вредных последствий произошедшего, обстановки, в которой все случилось, и объема работы. Чем больше жертв и чем шире масштабы разрушений, тем более мощной по количеству и качеству членов должна быть группа.

Вас может заинтересовать ::  Льготы Ветеранам Военной Службы В Краснодарском Крае В 2021 Году

Экономические преступления: профилактика правонарушений, методы, способы и органы расследования

  1. Экономические. Представляют собой выработку государственной политики в сфере денежного обращения, кредитно-финансовых отношений и правил ведения хозяйственной деятельности.
  2. Политические. Меры направлены на борьбу с коррупцией в органах государственной власти и незаконным предпринимательством.
  3. Правовые. Принятие законов, регламентирующих экономическую деятельность.
  4. Социально-психологические. Формирование в обществе нетерпимого отношения к нарушению законодательства в сфере экономики.

Ход расследований в сфере экономики зависит от типа правонарушений, которые имеют свой алгоритм раскрытия преступления и сбора его доказательной базы. Вместе со специфическими особенностями есть и общие черты. Расследование этого вида преступлений относится к области экономической криминалистики. Она предусматривает использование не только стандартных методов ведения оперативно-розыскной деятельности, но и проведение финансовых, экономических и технических анализов.