Договор Найма На 11 Месяцев И Налоги

После этого необходимо зайти в интернет и скачать бланк декларации по форме 3-НДФЛ. Заполнение допускается вручную или на компьютере. Гражданин подает декларацию до 30 апреля следующего года за отчетным. Документ можно предоставить лично или подать в отсканированном варианте через личный кабинет налогоплательщика. Средства вносятся на счет по реквизитам до 30 августа.

  • от 20 до 40% от реально полученного дохода за умышленное нежелание оплачивать средства в казну;
  • просрочка предоставление декларации в налоговую — 5% от суммы полученного дохода за каждый период. Максимум начисляется 30% от прибыли, но не менее 1000 рублей.
  • подача декларации для начисления НДФЛ с указанием размера полученного дохода. В случае выбора такого варианта ставка НДФЛ стандартная — 13%;
  • оформление патента. Для этого собственник квартиры регистрируется как ИП и выбирает патентную форму налогообложения. Стоимость патента на 1 месяц составляет 6% от ориентировочного дохода;
  • регистрация в качестве самозанятого с уплатой 4% налога на профессиональный доход.

Факт юридической регистрации в квартире никоим образом не связан с арендным соглашением. Прописка осуществляется по заявлению собственника при согласии других лиц, которые зарегистрированы в квартире. Оптимальный вариант — оформление временной регистрации по месту пребывания сроком до 5 лет. В заявлении собственника указывается срок прописки. По достижению указанной даты человек автоматически выписывается из данного жилья.

Документ подписывается сторонами, после чего вступает в юридическую силу. Согласно нормам ст.609 ГК РФ государственная регистрация соглашения между физическими лицами регистрируется в органах Росреестра в случае заключения соглашения на срок более 1 года.

Заключу договор аренды на 11 месяцев — не надо платить налог» и другие мифы

В России очень распространено заблуждение, согласно которому налога на сдачу в аренду можно избежать. Можно ведь, как кажется многим, просто не заключать договор на сроком год и более — и все, обязанность по тринадцатипроцентному налогу отпадает. На самом деле это не так: мы объясним, почему большинство ошибается, а также к чему это может привести.

Но в ГК РФ нет ни слова, ни одного упоминания про налог на арендную плату. Все дело в том, что налоговые поступления, порядок оплаты и налоговые вычеты полностью регламентируются Налоговым Кодексом, он имеет лишь косвенное отношение к Гражданскому Кодексу.

И да, если арендодатель и арендатор подписывают соглашение сроком на 11 месяцев, его необязательно регистрировать. Если документ пролонгируется, первый и второй срок не суммируются, т.е. фактически заключается новый договор. Эта своеобразная лазейка действительно помогает избавиться от бумажной волокиты, т.к. подписанный договор на срок меньше года будет в любом случае признаваться действующим.

Арендодатели ссылаются на Гражданский Кодекс России, когда пытаются аргументировать свою позицию. И да, действительно, в ГК РФ указано про различие договоров сроком на 11 месяцев и сроком более года. Разница заключается в том, что договор длительностью более года в обязательном порядке должен быть зарегистрирован в Росреестре.

  • Если вы — законопослушный гражданин, не желающий себе лишних проблем, мы рекомендуем вам воспользоваться этой юридической «тонкостью». Налог, конечно, немаленький и неприятный, но только при честном обращении в ФНС инспекторы будут знать, за что и в каком размере взимать с вас налог;
  • Если вам не особенно важно, поступит ли рубль в государственную казну, заключать соглашение сроком менее года — очень правильное решение. ФНС скорее всего ни о чем не узнает, т.к. не было регистрации документа и, следовательно, налог будет не с чего брать.

Налог за сдачу квартиры в аренду

Один из главных этапов при сдаче квартиры в аренду — заключение договора между собственником жилья и съемщиком. Соглашение обязательно должно быть составлено письменно и в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон. Единственно верного образца для оформления такого соглашения нет. Но есть несколько пунктов, которые нужно указать:

В ситуации, когда собственник уходил от выплаты налога, но может предоставить уважительную причину своих действий, ему назначают штраф в размере 20% от суммы. Если арендодатель осознанно пренебрегал выплатами государству, то с него снимут штраф в размере 40%.

При сдаче квартиры или дома внаем правильно оформляйте договор, собирайте необходимые справки и оплачивайте налоги. Чтобы избежать проблем с арендаторами и законом, указывайте некоторые обязательные пункты при заключении соглашения. Чтобы документ был действительным, его должны подписать все участники. Присутствие нотариуса не обязательно.

В апреле 2022 года вышел указ, который запрещает создание хостелов и гостиниц на базе жилых домов. Теперь сдавать жилье в многоквартирных зданиях можно будет только в тех случаях, если дом перевели в нежилой фонд. Правила начали действовать с 1 октября 2022 года.

Чтобы внести средства для оплаты налога, соберите необходимые документы и обратитесь в налоговый орган. По статьей 229 НК РФ декларацию за предшествующий год предоставляют в налоговую до 30 апреля текущего года. Доход за 2022 год декларируют до указанной даты 2022 года. В инспекцию можно прийти лично, а можно воспользоваться сайтом Госуслуг. Заполнить декларацию допускается в режиме онлайн по официальной форме. Документы необходимые для декларации дохода и уплаты налога с него:

  1. На титульной странице сверху указываются ИНН налогоплательщика, если декларация подается впервые — в графе номер корректировки отмечается 0, затем прописывается год, за который подается отчет.
    • В поле «Предоставляется в налоговый орган(код)» указывается номер налогового органа, в котором налогоплательщик состоит на учете.
    • Ниже — паспортные данные и контактный номер налогоплательщика.
    • В пункте «Статус налогоплательщика» указывается статус физического лица: цифра 1 проставляется налоговыми резидентами, цифра 2 — нерезидентами.

Когда собственник сдает несколько квартир, наиболее выгодна патентная система налогообложения. В данном случае после регистрации ИП он должен подать заявление о переходе на ПСН, оно рассматривается 5 дней. Стоимость патента складывается из максимально возможного дохода от аренды.

Вопрос о том, надо ли платить налог за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев, возникает у собственников, которые хотят существенно сэкономить. Многие считают, что это идеальный вариант для того, чтобы не учитывать этот доход при подаче декларации налоговому инспектору.

Оба договора могут быть заключены на ограниченный срок или бессрочно. Заключить сделку могут только собственники квартиры с родственниками, близкими друзьями или иными гражданами, которым необходимо временное жилье. В обоих соглашениях прописываются права и обязанности сторон, а также указывается, что жилье предоставляется на безвозмездной основе.

Если вы не платите НДФЛ, как большинство россиян, при выявлении подобных доходов вас не только оштрафуют за 3 года, но и начислят за этот период пеню и заставят заплатить все неуплаченные за трехлетний период суммы, а также выпишут штраф за непредставление декларации своевременно — тоже за 3 года.

Какие налоги есть при сдаче квартиры

В основном аренда регулируется главой 35 ГК РФ о найме жилого помещения и некоторыми статьями жилищного кодекса. Например, статья 3 говорит о неприкосновенности жилища, статья 30 — о правах и обязанностях собственника, статья 35 — о выселении гражданина, статья 39 — о содержании общего имущества дома, а седьмой раздел — о плате за жилое помещение и коммунальные услуги.

Часто собственники избегают уплаты налога, поскольку не понимают, в чем выгода, и считают это дополнительными тратами. Но легальная сдача квартиры все-таки дает преимущества, хотя и не такие очевидные. Здесь и дальше я буду говорить о договоре и налогах как едином целом.

  1. Это помогает избавиться от претензий соседей, УК и других посторонних лиц. Если вдруг кто-то из них будет недоволен, что в квартире живут посторонние люди, вы или квартиранты можете показать договор и снять вопрос о том, насколько законно здесь живет кто-то кроме вас.
  2. Договор дисциплинирует жильцов. Можно прописать в договоре все, что хотите. Например, описать ценное имущество, которое есть в квартире. Или указать штраф, если жильцы будут задерживать плату.
  3. С договором можно застраховать квартиру от разных неприятностей. Если прорвет змеевик и зальет соседей снизу, не придется оплачивать ремонт из своего кармана. Если договора нет и страховой никто не сообщал, что квартира сдается, скорее всего, в выплате откажут.
  4. Можно получать платежи по безналичному расчету. Тогда не нужно каждый месяц ездить к квартирантам за наличными. Если налоги не платятся, а квартиранты закидывают каждый месяц на карту одну и ту же сумму, это в какой-то момент может вызвать вопросы или стать основанием для манипуляций. Если договор есть и налоги уплачены, у вас всегда есть объяснение таких денежных поступлений.
  5. Жильцы могут честно и открыто говорить, что они снимают квартиру. А собственнику не нужно придумывать часто сменяющихся родственников или другие байки для соседей, которые и так все понимают.
  6. Нет никаких последствий от шантажа и доносов жильцов, которые пожалуются в налоговую, когда не будут согласны с позицией собственника в спорных ситуациях.
  7. Нет налоговых проверок со штрафами и судебной волокитой. В среднем нарушителям налоговая может выставить требование на уплату НДФЛ, штрафа и пени в сумме примерно 20% от дохода максимум за три последних года. Судебные дела по оспариванию этих счетов длятся 1—2 года .
  8. Можно сдавать сразу несколько квартир и не бояться, что привлекут к уголовной или административной ответственности. Такое возможно, если квартир много и доход в месяц больше 577 000 Р , а налоги не платятся. Санкция — лишение свободы на год и дополнительный штраф. Правда, накопить неуплаченных налогов за три года надо 2 700 000 Р . Это много.
  9. Если человек сдает сразу несколько свободных квартир и не платит налоги, могут наказать за незаконную предпринимательскую деятельность. Санкция — штраф от 500 до 2000 Р .

Если человек позволяет жить в своей квартире, доме или комнате постороннему лицу за плату — это наем. В быту это называют арендой, но это не совсем корректно. Аренда — это использование зданий и нежилой недвижимости кем угодно или использование жилой недвижимости юридическим лицом. Но поскольку всем привычнее термин «аренда», я буду его употреблять и в значении найма.

  1. Если это единственное жилье, с января 2022 года срок три года.
  2. Те же три года, даже если жилье не единственное, но квартира досталась в наследство, подарили близкие родственники или через приватизацию.
  3. Пять лет — если у продавца больше одной квартиры или эта оформлена как нежилое помещение.

Договор аренды недвижимого имущества, заключенный сроком менее года, не требует государственной регистрации. А вот если договор заключен на больший срок, он должен быть зарегистрирован. В этом случае в данных единого государственного реестра недвижимости появится запись о том, что квартира обременена арендой. По общему правилу, Росреестр направляет информацию о любых сделках с недвижимостью в налоговые органы. Поэтому арендодатель может получить уведомление о необходимости уплатить налог с полученных от аренды доходов.

Налоговый кодекс не связывает период, в течение которого арендодатель получает доходы от использования своего недвижимого имущества, с возникновением обязанности по уплате налогов. Налог на доходы физических лиц должен быть уплачен от всех доходов, за исключением прямо поименованных в налоговом кодексе. Срок действия договора аренды важен не для исчисления налогов, а для того, нужно регистрировать договор в органах Росреестра или нет.

Договор аренды сроком до 12 месяцев не подлежит регистрации в Росреестре. Это осложняет поиск налоговых уклонистов и затрудняет поиск собственника жилья, арендаторы которого создают неудобства соседям. Это совершенно не означает, что доходы по незарегистрированным договорам аренды не подлежат налогообложению. Если физическое лицо оформляет договор возмездного оказания услуг (например, аренды) на любой срок, он получает доход, согласно условиям договора, и обязан подавать декларацию и уплатить налоговый сбор.

Нет, это неправда. Даже если Вы сдавали свою квартиру один день в году, Вы получили доход и с него обязаны уплатить 13% налог, а также подать налоговую декларацию. Налоговая декларация подается до 30 апреля следующего года, налог платится до 15 июля следующего года. Срок минимум в год установлен для обязательной регистрации договоров в Росреестре. Если договор аренды заключается менее чем на 12 месяцев, то он заключается в простой письменной форме. К налогам это никакого отношения не имеет.

Естественно, это не так. По закону арендодатель обязан платить налоги в любом случае. Такое мнение, что, если договор зарегистрирован всего 11 месяцев, платить налог не надо, сложилось у многих собственников квартир ошибочно. Просто если договор Вы заключаете менее, чем на год, то сам договор не нужно регистрировать. В реальности регистрация договора найма не имеет прямого отношения к налогам.

Какой налог придется заплатить при сдаче квартиры в аренду

В России чрезвычайно распространена практика сдачи в аренду жилых помещений физическими лицами, при этом на этом рынке существует большая проблема контроля налогообложения — большинство арендодателей предпочитают действовать неофициально, сдавая квартиры и жилые дома без договоров и не уплачивая никаких налогов. Такое поведение не является правильным и допустимым: если у лица имеется выручка, с нее необходимо уплачивать налог.

Например, владелец сдает квартиру, ежемесячный арендный платеж — 20 000 рублей. При этом жильцы платят по счетчикам 2000 рублей в месяц за свет и воду, и еще 3000 — остальные коммунальные платежи, начисляемые без счетчиков, в том числе плата за обслуживание общедомового имущества. В этой ситуации налогооблагаемым месячным доходом арендодателя является сумма в 23 000 рублей — арендный платеж и коммуналка без счетчиков. 2000 коммуналки по счетчикам не облагается НДФЛ. Годовая выручка составит: 23 000 × 12 = 276 000 рублей. Годовой налог: 276 000 × 0,13 = 35 880 рублей.

Получив очередной платеж, самозанятый регистрирует его поступление через приложение «Мой налог», там же формируется чек, который он направляет арендатору. Приложение автоматически считает сумму платежа, по истечении календарного месяца налог необходимо уплатить.

Если арендодатель скрывает доход и не платит никаких налогов, при выявлении этого факта с него взыщут не уплаченный НДФЛ и штраф в размере 20% или 40%, если докажут, что неуплата совершена умышленно, — такую ответственность устанавливает ст. 122 НК РФ . Взыскания производятся не более чем за последние три года.

Если гражданин сдает квартиру как простое физическое лицо, он обязан платить подоходный налог с полученных арендных платежей. Ставка НДФЛ для резидентов РФ — 13% в месяц, для нерезидентов — 30%. Платить ежемесячно не придется: по окончании календарного года, до 30 апреля следующего года, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ, в которой посчитать выручку и налог за весь год, а затем уплатить НДФЛ за весь истекший год.

Патентная система налогообложения позволяет сэкономить за счет более низкой процентной ставки, чем НДФЛ. Например, если вы сдаете квартиру за 30 тыс. рублей в месяц, сумма, которую вам придется перевести в Налоговую службу при использовании патента составит 21 тыс. рублей. В случае с НДФЛ общая сумма будет почти в два раза больше — 47 тыс. рублей (и может вырасти еще до 50 тыс. с учетом налога на имущество).

В Москве, и ряде крупных городов стоимость патента на сдачу квартиры рассчитывается исходя из ее площади и района, где она находится. В остальных регионах это фиксированная сумма за количество объектов, которое вы планируете сдавать. Стоимость патента можно рассчитать на сайте.

Заполнить декларацию можно от руки, если вы лично приедете в налоговую, или в электронном виде, например, с помощью сервиса «Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС». На основании поданной декларации и приложенных документов налоговая начислит сумму НДФЛ к уплате (13% от дохода, полученного от сдачи жилья).

Документы, подтверждающие право собственности на квартиру или возможность ею распоряжаться, например, свидетельство о регистрации права собственности (выдавалось до июля 2022 года), выписка из Единого государственного реестра недвижимости или договор социального найма

Идти в налоговую сразу после заключения договора не нужно: подать декларацию за доходы в текущем году необходимо до 30 апреля следующего года. Внимательно отнеситесь к срокам подачи декларации: за каждый полный или неполный месяц просрочки вам грозит штраф в размере 5% от суммы налога.

Уважаемая, Далия!
Физическому лицу, резиденту РФ, получившему в налоговом периоде (календарном году) доход от сдачи в аренду своей жилплощади? По закону, в период с 1 января по 2 мая хозяин сдаваемого в аренду жилья должен заполнить и сдать налоговую декларацию, указав в ней свой доход за прошлый год. Декларация по установленной форме может быть передана налогоплательщиком в налоговую инспекцию лично или через его представителя, на бумаге или в электронном виде. Она также может быть выслана почтовым отправлением с описью вложения или передана по электронной почте. В этом случае днем представления налоговой декларации считается дата ее отправки.

Коллеги, Вы все, как один заблуждаетесь по поводу регистрации договора долгосрочного найма. Вопрос уже дискутировался: http://realty.dmir.ru/forum/151122/. Там много всякого, но прочтите до конца, поймете. У меня не всегда получается выйти по ссылке. На всякий случай вопрос:
«Общедоступная, «закрытая» база Петербурга. Что она влечет за собой?
Герман Савчук, Санкт-Петербург, Специалист-специалисту, 09 июня 2012, 03:17″

Нет, это не так. Доход, получаемый от сдачи в наем/аренду недвижимости подлежит налогообложению в ЛЮБОМ случае. Срок договора абсолютно никакого значения не имеет. Однако Вы правы, встречаются некоторые горе-риэлторы, которые считают, что при заключении договора на 11 месяцев налог платить не нужно. По истечении налогового периода (календарный год) налогоплательщик обязан подать налоговую декларацию (до 30 апреля) и впоследствии уплатить налог. Другое дело, что большая часть наших сограждан этого не делает.

Нет — это не так. Налоги платяться с доходов, поскольку от сдачи в аренду жилья Вы получаете доход то следовательно должны платить налоги (13%). Договор который Вы заключаете на 11 месяцев просто не подлежит гос регистрации (то есть фактически о существование этого договора знаете только Вы и арендатор — государство про данный договор не ведает, следовательно и появляется соблазн не платить налоги . ).

Получили налогооблагаемый доход — возникла обязанность заплатить налог.. НДФЛ по ставке 13% .. а распространенное заблуждение связано с тем, что договора аренды (а не найма),заключенные на срок свыше 1 года, подлежат государственной регистрации..а менее года — не подлежат.. но можно не платить..реальных механизмов отследить получение Вами дохода у ИФНС нет и пока не предвидится..

Как платить налоги, если сдаёшь квартиру в аренду

Раз в год, до 30 апреля, надо подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. В декларации учитываются доходы, полученные за предыдущий год. Если квартирой владеют несколько собственников, каждый из них должен подать декларацию и оплатить налог пропорционально своей доле.

Пример. В 2022 году вы сдавали квартиру за 40 000 ₽ в месяц. Ваш доход составил 480 000 рублей за год. До 30 апреля 2022 года вам надо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. И до 15 июля 2022 года — оплатить налог в размере 62 400 ₽ (480 000 x 13%). То есть за год вы заработаете на сдаче квартиры 417 600 ₽.

К декларации нужно приложить договор найма (аренды), расписку о получении денег или, в случае безналичной оплаты, выписку из банка. «Если договор найма расторгнут раньше, чем было предусмотрено, приложите к декларации письменные пояснения. В них укажите, с какого месяца квартира больше не сдаётся и доходов от сдачи её внаём нет», — говорит Дина Платонова.

Также ИП раз в год обязан уплачивать страховые взносы. Раньше их размер зависел от МРОТ, но с 2022 года это фиксированная сумма. Взнос на обязательное медицинское страхование составляет 5 840 ₽ в год, в пенсионный фонд — 26 545 ₽ . Если годовой доход ИП больше 300 000 ₽ , то предприниматель обязан перечислить в пенсионный фонд дополнительно 1% от суммы дохода, превышающего 300 000 ₽ .

Декларация 3-НДФЛ подаётся в налоговую инспекцию по месту постоянной или временной регистрации. Бланк можно взять с сайта ФНС или в самой налоговой. Удобно заполнять 3-НДФЛ в электронном виде, например, с помощью программ «Декларация» и «Налогоплательщик ЮЛ» . Подать декларацию можно и онлайн — через Личный кабинет на сайте ФНС или через портал Госуслуг — но для этого понадобится электронная подпись.

  1. Если акт аренды оформляется более чем на один год, договор обязательно передается в уполномоченный орган для регистрации.
  2. Во время подачи заявки о постановке сделки на учет сведения передаются налоговому инспектору, и по итогу гражданин обязан будет произвести необходимый расчет и оплатить 13% от суммы соглашения.
  1. Соглашение следует составлять на срок не больше года.
  2. Чтобы избежать налоговой платы, стоит оформлять договор безвозмездного использования имущества и прописывать в документе все существенные условия. Внимание необходимо уделить именно тому, чтобы в соглашении не упоминались никакие суммы. Это исключит вероятность требования со стороны сотрудника ИФНС требований по уплате взносов.
  3. Можно не составлять договор вообще, а устно договориться об аренды квартиры. В этом случае налоговые требования также не правомерны, однако значительно возрастают риски невыполнения устного соглашения со стороны участников.
  4. Некоторые собственники вообще не сообщают о том, что квартира передана в аренду. Данный вариант не является законными, но считается достаточно эффективным, чтобы избежать налоговых выплат.

Данные моменты также прописываются в договоре аренды, однако чаще всего налоговое бремя полностью ложится на собственника. В отдельных случаях эта сумма может быть включена в стоимость аренды, но только по согласованию с арендатором. Существуют варианты, позволяющие избежать уплаты налогов. Не все способы законные, поэтому стоит внимательно относится в данному вопросу и не рисковать.

Выбирая такой вариант, многие собственники заблаговременно интересуются вопросом – платим или не платим налоги при сдаче квартиры в аренду на 11 месяцев? Почему определен именно этот период – ответ простой. Соглашения, заключенные на этот срок, не требуют обязательной регистрации, а значит, собственник избежит утомительной бумажной волокиты и дополнительных расходов.

В статье мы рассмотрим обстоятельства, при которых владельцу имущества, передаваемого по договору аренды квартиры, не придется платить налоги. Дополнительно мы дадим несколько советов, позволяющих избежать в будущем неприятных конфликтов между сторонами и способствующих экономии личных сбережений.

Договор аренды действует 11 месяцев, по окончании срока вы сдаете объект арендодателю по акту, а на следующий день принимаете его обратно, заключая новый 11-месячный договор. Можно ли признавать арендную плату в расходах для прибыли, учитывая, что общий фактический срок аренды больше года, а договор не зарегистрирован?

Из письма Минфина от 20.09.2022 № 03-03-06/1/54868 можно сделать вывод, что препятствий к этому нет. Регистрировать предписано только договоры сроком действия от года. А в данном случае срок аренды по каждому из договоров меньше. Нарушений нет, значит, и вопросов к расходам быть не должно.

Можно и не заключать договор вовсе, но в такой ситуации юридически незащищенными остаются обе стороны. Есть вероятность, что собственнику для получения определенной суммы придется постоянно ждать, в то время как в соглашении сразу указываются сроки оплаты.Для арендаторов вариант непривлекателен возможностью выселения в любой момент – без соглашения, где будут указаны особенности расторжения, владелец квартиры сможет обязать их покинуть помещение вне зависимости от устных договоренностей.

Для того чтобы максимально обезопасить себя, а также сделать всё правильно, нужно проконсультироваться со специалистом. Чтобы правильно провести сделку, нужно оформить договор на 11 месяцев, который потом можно продлить в случае необходимости. Такой подход позволит сделать всё правильно.

  1. Штраф до 300 тыс. рублей, арест на полгода или исправительные работы за осуществление незаконной предпринимательской деятельности.
  2. Штраф от 100 до 300 тыс. рублей, арест на 6 месяцев, обязательные работы или тюремное заключение до 1 года при уклонении от уплаты налога в очень крупном размере.
  3. Штраф до 2 тыс. рублей за осуществление деятельности индивидуальным предпринимателем без соответствующей регистрации.

Если вы не платите НДФЛ, как большинство россиян, при выявлении подобных доходов вас не только оштрафуют за 3 года, но и начислят за этот период пеню и заставят заплатить все неуплаченные за трехлетний период суммы, а также выпишут штраф за непредставление декларации своевременно — тоже за 3 года.

Когда собственник сдает несколько квартир, наиболее выгодна патентная система налогообложения. В данном случае после регистрации ИП он должен подать заявление о переходе на ПСН, оно рассматривается 5 дней. Стоимость патента складывается из максимально возможного дохода от аренды.

Причем здесь потребуется внимательно указать все те условия, которые присутствуют и в момент оформления обычного соглашения, которое оформляется между собственником и жильцом. Но вот что касается суммы оплаты, то ее указывать не стоит. Тогда действительно никто не будет иметь претензий к вам, но опять же, этот вариант сопряжен с различными рисками.

Прежде чем вы станете заключать договор, важно осуществить регистрацию в Росреестре. Ведь требуется она для тех случаев, если сделка заключается на срок более года. После чего необходимо подать заявление на регистрацию. В результате вас обязуют оплачивать ежегодно 13% от прибыли.

  1. Уничтожение бумаг. Всегда можно уничтожить договор, заключая новый, так у вас получится избежать встречи с контролирующими органами, чего собственно вы и желаете больше всего;
  2. Сюда нельзя не добавить и отсутствие соглашения с квартирантом. Ведь если нет подписанного документа, то соответственно нет и денежных средств. Это значит, что владелец не имеет задолженностей государству. Но опять, же способ является рискованным, как для собственника, так и для нанимателя.
  • Преамбула. Это важнейший пункт, где потребуется детально расписать наименование документа, место его заключения;
  • Предмет договора. Учтите, что это один из значимых пунктов документа, важно охарактеризовать жилье, которое и планируется сдаваться по договору, причем, чем полнее информация, тем соответственно лучше;
  • Размер арендной платы;
  • Права и обязанности, ответственность;

Каждый гражданин нашей страны должен отчетливо понимать, что законодательство требует осуществлять плату налогов со сдачи квартиры. В противном случае, можно столкнуться с лишними проблемами, когда к вам придет налоговая инспекция, предпринимая те или иные меры в отношении вас.

  1. Собственник недвижимости подает заявление по форме №21001 налоговикам по адресу регистрации. Также понадобится паспорт, ИНН и СНИЛС.
  2. При регистрации документов гражданину выдается уведомление с указанием срока готовности свидетельства и выписки из ЕГИП – 10 дней.
  3. В обозначенный день или после заявитель приходит в ИФНС и получает готовые документы, свидетельствующие о предпринимательской деятельности.
  • Согласно ст. 198 УК РФ, при доходе за 3 года свыше 600 000 руб. и неуплате сборов свыше 10% от обязательной суммы возможен штраф до 300 000 руб., принудительные работы, арест или лишение свободы до 1 года;
  • За несвоевременное предоставление или непредоставление декларации придется заплатить 5% от суммы неуплаченной пошлины, но не менее 1 000 руб.;
  • При умышленном сокрытии доходов штраф составит 40% от суммы налога к уплате, в остальных случаях – 20%.
  1. Найти квартиросъемщиков. Сделать это получится при помощи объявлений в соцсетях или специализированных сайтов, но можно обратиться и в риелторское агентство.
  2. Показать жилье.
  3. Если потенциальных квартирантов все устраивает – заключить договор найма. В нем указывается срок аренды, особенности оплаты коммунальных услуг, стоимость помесячно, паспортные данные обеих сторон, размер задатка. Также обозначаются права и ответственность сторон в случае повреждения имущества или проведения работ внутриквартирных инженерно-коммуникационных сетей при аварии.
  4. Составить акт описи имущества. Это нужно для того, чтобы при выселении владелец смог проверить наличие ценных вещей, мебели и иных предметов на местах. Если в процессе проживания в сдающемся жилье квартиранты что-либо повредили, собственник сможет взыскать с них ущерб в добровольном или судебном порядке. Без акта предъявить претензии по закону не получится.
  5. Получить оплату. Это производится только после оформления всех документов.

Когда собственник сдает несколько квартир, наиболее выгодна патентная система налогообложения. В данном случае после регистрации ИП он должен подать заявление о переходе на ПСН, оно рассматривается 5 дней. Стоимость патента складывается из максимально возможного дохода от аренды.

Согласно действующему законодательству, собственники должны платить налог за сдачу квартиры в размере 13% от полученной прибыли. Этого можно избежать, если правильно составить договор и указать срок аренды не более 11 месяцев, но здесь есть отдельные тонкости.

Налог на сдачу квартиры 2022

В аренду не включается компенсация за коммуналку по счетчикам (электричество, вода), если жильцы ее перечисляют собственнику. По остальной коммуналке (ОДН, ЖКУ от управляющей компании или ТСЖ, оплата ресурсов по нормативу), если жильцы ее компенсируют собственнику, налог обязательно уплачивается.

Вариант 1. Квартира сдается в аренду за 20 000 рублей в месяц. Дополнительно жильцы оплачивают коммунальные платежи по счетчикам (свет и вода) в сумме 1500 рублей. Остальные коммунальные платежи (отопление, услуги по содержанию общего имущества МКД) собственник оплачивает сам. В этом случае для расчета налога нужно взять только арендную плату, которая за год составит 20 000 * 12 = 240 000 рублей, а налог за год соответственно 240 000 * 0,13 = 31 200 рублей.

Мы подсчитали, что для сдачи квартиры площадью 70 кв.м в Троицке патент будет стоить 2 140 рублей в месяц или 25 680 рублей в год. От арендной платы по договору налог в данном случае не зависит. Дополнительно ИП уплачивает фиксированные страховые взносы в ПФР и на ОМС. В 2022 году общая сумма взносов составит 40 874 рубля.

Патент по сумме – это те же 6%, но только от предполагаемого, а не уже полученного дохода от сдачи квартиры. Использовать патент может только зарегистрированный ИП, самозанятым и обычным гражданам такая возможность недоступна. Купить патент у налоговой можно на срок до 12 месяцев.

В зависимости от расположения квартиры, срока патента и площади жилья рассчитывается потенциальный доход предпринимателя, а от него высчитывается процент налога. В каждом регионе свои правила, а где-то ставка может даже быть снижена до 0 в первые пару лет сдачи квартиры в аренду.

НУЖНО ЛИ ПЛАТИТЬ НАЛОГ

Нет — это не так. Налоги платяться с доходов, поскольку от сдачи в аренду жилья Вы получаете доход то следовательно должны платить налоги (13%). Договор который Вы заключаете на 11 месяцев просто не подлежит гос регистрации (то есть фактически о существование этого договора знаете только Вы и арендатор — государство про данный договор не ведает, следовательно и появляется соблазн не платить налоги . ).

Получили налогооблагаемый доход — возникла обязанность заплатить налог.. НДФЛ по ставке 13% .. а распространенное заблуждение связано с тем, что договора аренды (а не найма),заключенные на срок свыше 1 года, подлежат государственной регистрации..а менее года — не подлежат.. но можно не платить..реальных механизмов отследить получение Вами дохода у ИФНС нет и пока не предвидится..

Далия!
Вот такие нечестные риэлторы попались на Вашем пути, которые ввели в заблуждение.
Видимо им так было удобно сказать лишь для того, чтобы Вы всё-таки сдали квартиру в наём и соответственно риэлторы получили прибыль. Но таким агентам -доверия нет.
Платить НДФЛ не нужно, если квартиру вы сдаете бесплатно — родственникам или близким друзьям, например, по договору безвозмездного пользования.
Каждый собственник, сдающий жильё в аренду, должен и обязан заплатить налог с полученного дохода (13 % от полученного дохода). Только при такой схеме, собственник жилья защищён в правовом плане. Подача декларации о доходах – это прямая обязанность лица, сдающего квартиру.
За неуплату налогов в соответствие со статьей 122 НК РФ начисляется штраф. Размер штрафа составляет минимум 20% от неуплаченной суммы налогов.
Ваши соседи-доброжелатели могут обратиться даже анонимно с жалобой на Вас, на неуплату налогов.
Во избежание негативных последствий не стоит рисковать и уклоняться от уплаты налогов при сдаче квартиры в аренду.
Удачи!

Коллеги, Вы все, как один заблуждаетесь по поводу регистрации договора долгосрочного найма. Вопрос уже дискутировался: http://realty.dmir.ru/forum/151122/. Там много всякого, но прочтите до конца, поймете. У меня не всегда получается выйти по ссылке. На всякий случай вопрос:
«Общедоступная, «закрытая» база Петербурга. Что она влечет за собой?
Герман Савчук, Санкт-Петербург, Специалист-специалисту, 09 июня 2012, 03:17″

Уважаемая, Далия!
Физическому лицу, резиденту РФ, получившему в налоговом периоде (календарном году) доход от сдачи в аренду своей жилплощади? По закону, в период с 1 января по 2 мая хозяин сдаваемого в аренду жилья должен заполнить и сдать налоговую декларацию, указав в ней свой доход за прошлый год. Декларация по установленной форме может быть передана налогоплательщиком в налоговую инспекцию лично или через его представителя, на бумаге или в электронном виде. Она также может быть выслана почтовым отправлением с описью вложения или передана по электронной почте. В этом случае днем представления налоговой декларации считается дата ее отправки.

Нужно ли платить налог по договору аренды на 11 месяцев

Здравствуйте, Светла. Я вас правильно поняла, что у вас договор с пролонгацией, заключен на 11 мес? Согласно Закону, то вы не платите налоги. Просто продлевайте каждый раз, по истечению 11 месяцев ваш договор и вам не грозит налог на прибыль. Обычно такие договора заключают на аренду или найм жилого помещения. В любом случае договор на 11 месяцев не облагается налогом. Если у вас еще остались вопросы, то можете их задать.

Наем — заключение договора между физическими лицам. В соответствии с п. 1 ст. 164 ГК РФ, если стороны заключают договор найма жилого помещения, (нанимателем является физическое лицо), государственная регистра-ция такого договора не требуется вне зависимости от срока его действия, поскольку регистрация договоров найма законом не предусмотрена. Аренда — заключение договора между физ и юр. лицом, а также и между физ лицами: Согласно статье 609 Гражданского кодекса (ГК РФ), договор аренды составляется в письменной форме в двух случаях: если имущество сдается физическому лицу на срок более года (Вот где появляется срок более года. А 11 месяцев меньше года); если имущество сдается юридическому лицу (независимо от срока) .

Основная причина внесения изменений – увеличение или уменьшение арендной платы. Владельцу квартиры необходимо предупредить арендаторов о своих намерениях заранее не менее чем за 3 месяца. Для этого направляется письменное уведомление (ч.1 ст. 621 ГК РФ), в котором содержится конкретная информация о новом размере оплаты.

Аренда квартир достаточно востребована, поэтому для многих собственников это дополнительный источник дохода. Хотя законодательством страны аренда разрешена официально, прописан порядок и условия ее использования, некоторые граждане предпочитают действовать нелегально. Это означает, что договор с арендаторами не заключается, соответственно, налоги государству не платятся. Но ведь никто не застрахован от непорядочных жильцов, поэтому договор аренды между физическими лицами, либо втзлица с юрлицом все-таки лучше заключать, а из предлагаемой статьи вы можете узнать, как это можно сделать без уплаты больших налогов.

Помимо неприятностей, которые возможны с арендаторами, владельцу квартиры может грозить финансовая ответственность за неуплату налогов (ст. 122 НК РФ) и непредставление декларации (ст. 119 НК РФ) в виде штрафа. Ведь даже соседи могут просто нажаловаться на шумных жильцов участковому, а дальше начнутся разбирательства.

  1. Если заключен на 11 месяцев. Если продолжительность аренды по договору составляла 11 месяцев, то можно опять продлить ее на тот же срок, при этом государственная регистрация не будет нужна. В случае же продления контракта на более длительный срок (больше года) его придется обязательно зарегистрировать.
  2. Если заключен на более 11 месяцев. Договор чаще всего продлевается на тот же срок, на который и был заключен первоначально. Можно составить новый контракт, а можно оформить дополнительное соглашение к первому. В любом случае его придется снова регистрировать.

Можно избежать уплаты налогов, если, к примеру, заключить соглашение о безвозмездном пользовании. В нем прописывают все необходимые условия, кроме оплаты, так как проживание предоставляется бесплатно. Еще вариант – не составлять письменное соглашение, просто договариваться устно, но это на свой страх и риск.

Заключение договора аренды нежилого помещения на 11 месяцев с пролонгацией: образец, описание процедуры

Дабы воспользоваться всеми преимуществами краткосрочного соглашения аренды, срок пользования недвижимостью арендатором не должен превышать одного года, при этом, в договоре, как правило, прописываются возможность пролонгации и приоритетное право текущего арендатора заключить новый контракт после окончания действующего, если у сторон не будет претензий.

Пролонгация может быть автоматический (арендатор просто продолжит пользоваться недвижимостью, не имея претензий к хозяину) или формализованной – арендатор берет на себя обязанности уведомить о желании продолжить договор заранее, владелец рассматривает его просьбу и принимает по ней решение. Во втором случае понадобится подписать дополнение к договору.

  • Скачать бланк договора аренды нежилого помещения на 11 месяцев с пролонгацией
  • Скачать образец договора аренды нежилого помещения на 11 месяцев с пролонгацией

Какие преимущества такой договор несет для собственника недвижимости в РФ? Почему подобная аренда остается привлекательной для представителей бизнеса? Как грамотно составить соглашение по аренде и ничего не забыть? Ответы на эти и другие вопросы по краткосрочной аренде вы найдете в статье.

Бытует мнение, что долгосрочная аренда несет в себе меньше рисков. Договор сроком до одного года, не предусматривает таких опций как арендные каникулы, индексация аренды, step up, штраф за досрочное расторжение, отделка помещений за счет арендодателя и так далее.

Собственник нежилого помещения старается извлечь из своей недвижимости прибыль, поэтому сдает ее в аренду. Договор с арендатором заключается на определенный период, от которого и зависит тип взаимоотношений. В Российской Федерации аренда бывает долгосрочной и краткосрочной. О последнем типе взаимоотношений между хозяином и арендатором мы и поговорим в материале.

Вас может заинтересовать ::  Как Обналичить Региональные 100
Adblock
detector